Fiscale planning- en structureringsmandaten dragen zowel AML- als DAC6-meldingsrisico.

Waarom het telt

Grensoverschrijdende constructies roepen tegelijk structurerings- en meldingsvragen op.

Waar de scope echt wordt

Fiscaal advies combineert twee soorten blootstelling: AML-risico rond cliëntidentiteit, eigendom en fondsen, en structureringsrisico rond grensoverschrijdende regelingen, tussenpersonen en mogelijke DAC6-hallmarks.

Waar teams tijd verliezen

Daarom volstaat een basis-CDD-checklist niet. Het kantoor moet kunnen vastleggen wie de cliënt is, welke structuur wordt voorgesteld, welke landen betrokken zijn, wat de economische rationale is en of die combinatie de risico- of rapporteringspositie wijzigt.

Typische dossiers en mandaattypes

• Grensoverschrijdende holding- of financieringsstructuren met meerdere EU-landen
• Family-office- en private-clientdossiers waar UBO-logica en fondsenrationale samen spelen
• Adviesopdrachten waarbij AML-review en DAC6-analyse mee evolueren met het ontwerp van de structuur

Wat Sceau doet

• Risicoprofilering afgestemd op fiscale adviesmandaten
• DAC6-tussenpersoonsignalen naast het AML-dossier
• Verdedigbare, geversioneerde records voor elke opdracht

Wat meestal fout loopt

• Structuren die in praktijk veranderen terwijl het compliancedossier de eerste versie blijft tonen
• Landencombinaties en tussenpersoonsrollen die DAC6-vragen oproepen nadat het werk al gestart is
• Adviesnota's die de fiscale logica verklaren maar niet de cliënt-risicologica

Hoe Sceau in de praktijk werkt

• Profileer de opdracht vanaf intake rond landen, entiteiten, uiteindelijke begunstigden en doel van het mandaat
• Breng DAC6-relevante signalen naast het AML-dossier in plaats van in een verborgen schaduwproces
• Bewaar een gedateerd en geversioneerd spoor wanneer de structuur tijdens de opdracht evolueert

Wat operationeel verandert

• Grensoverschrijdend fiscaal werk wordt een levend dossier in plaats van een eenmalige memo
• Reviewers zien of het risico uit de cliënt, de structuur of beide komt
• Het kantoor beschikt over een verdedigbaar record als de regeling later wordt bevraagd

Wat onder uw controle blijft

Sceau geeft belastingadviseurs een geversioneerd adviesdossier: het feitenbeeld van de cliënt, de eigendomskaart, het bewijs van herkomst van middelen en structureringssignalen blijven op één lijn zodat het kantoor later kan uitleggen wat het op dat moment zag.