Wanneer gelden AML-verplichtingen voor mijn kantoor?

AML-verplichtingen gelden voor omschreven meldingsplichtigen — notarissen, advocaten (voor bepaalde transacties), accountants, belastingadviseurs, vastgoedmakelaars en vennootschapsdienstverleners — wanneer zij activiteiten verrichten die de wet als binnen het toepassingsgebied aanmerkt.

Voor de meeste beroepen is de trigger het bijstaan van een financiële of vastgoedtransactie, het oprichten of beheren van een vennootschap, of het beheren van cliëntgelden. Zuivere procesvoering valt voor een advocaat doorgaans buiten het bereik; aktewerk of vennootschapsstructurering valt erbinnen.

De praktische toets is per mandaat, niet per cliënt: dezelfde cliënt kan één zaak binnen en één buiten het bereik brengen. Die scopingbeslissing vastleggen — en waarom — is zelf onderdeel van compliance, en is precies wat een toezichthouder wil zien.